¿Cómo registrar compras entre agentes de retención en Contable SQL?

¿Qué es y para qué sirve? #

Este procedimiento permite registrar una compra cuando la empresa y el proveedor tienen la condición de agentes de retención. Para realizar el registro, se debe configurar previamente esta condición en la empresa y verificar que el proveedor también se encuentre registrado como agente de retención.

Objetivo #

Configurar a la empresa y al proveedor como agentes de retención y registrar correctamente la compra considerando los datos e importes correspondientes dentro del asiento contable.

Procedimiento Paso a Paso #

Ruta de Acceso #

Archivos → Empresas → Propiedades de la Empresa

Configurar la empresa como agente de retención #

1. Ingrese a R. Especial.
2. Haga clic en Modificar.
3. Marque Agente de Retención.
4. Registre el Porcentaje.
5. Registre M. Mínimo.
6. Haga clic en Grabar.

Importante: Salga y vuelva a ingresar a la empresa para aplicar los cambios.

Ruta de Acceso #

Archivos → Entidades → Entidades Tributarias

Configurar al proveedor como agente de retención #

1. Ubique al proveedor.
2. Haga clic en Modificar.
3. Marque Agente de Retención.
4. Registre el Porcentaje.
5. Registre M. Mínimo.
6. Haga clic en Grabar.

Ruta de Acceso #

Archivos → Plan Contable General Empresarial → Plan Contable General Empresarial

Configurar la cuenta por pagar #

1. Ubicar la cuenta contable 42.
2. Hacer clic en Modificar.
3. Marcar Afecta a la Retención del I.G.V.
4. Hacer clic en Grabar.

Ruta de Acceso #

Proceso → Ingreso de Asientos

Ingresar el asiento contable #

1. Seleccione el Sub Diario con Ctrl + L.
2. Verifique la fecha de registro.
3. Seleccione la moneda.
4. Seleccione el Libro de Registro con Ctrl + L.

Registrar la cuenta de gasto #

1. Haga clic en Nuevo e ingrese la cuenta de gasto o costo.
2. Ingrese la glosa.
3. Haga clic en Aceptar.

Registrar la cuenta de IGV #

1. Haga clic en Nuevo.
2. Ingrese la cuenta de IGV.
3. Ingrese la glosa.
4. Digite C en Libro de Compras.
5. Ingrese el tipo de documento o selecciónelo con Ctrl + L.
6. Ingrese la serie y número del comprobante.
7. Ingrese la fecha de emisión.
8. Ingrese el RUC del proveedor.
9. Ingrese el importe de la operación en Total o Base Imp.
10. Verifique el cálculo automático del IGV.

Registrar la retención #

1. Haga clic en Régimen Especial de IGV.
2. Seleccionar Retención.
3. Ingrese el Registro, porcentaje, fecha, serie y número de la retención.
4. Haga clic en Aceptar.
5. Haga clic nuevamente en Aceptar para confirmar la información.

Registrar la cuenta por pagar #

1. Haga clic en Nuevo.
2. Ingrese la cuenta del proveedor.
3. Haga clic en Registrar Documento.
4. Haga clic en Aceptar.

Grabar la operación #

1. Registrar los importes en el Debe de la cuenta de gasto.
2. Registrar los importes en el Haber de la cuenta la cuenta por pagar.
3. Haga clic en Grabar.

Versión #

Sistema: Contable SQL

Versión: 1.0

Año: 2026