¿Cómo registrar compras entre agentes de retención mediante Experto Contable en Contable SQL?

¿Qué es y para qué sirve? #

Este procedimiento permite registrar compras cuando la empresa y el proveedor tienen la condición de agentes de retención. Para realizar el registro, se debe configurar la retención en la empresa, la cuenta por pagar, identificar al proveedor como agente de retención y preparar la plantilla correspondiente en la Base de Conocimientos.

Objetivo #

Configurar los datos necesarios para operaciones entre agentes de retención y utilizar el Experto Contable para registrar la compra y generar el asiento contable correspondiente.

Procedimiento Paso a Paso #

Ruta de Acceso #

Archivos → Empresas → Propiedades de la Empresa

Configurar la retención del IGV #

1. Ingresar a Cuentas Contables.
2. Hacer clic en Modificar.
3. Registrar la cuenta en Cta. Retención IGV.
4. Hacer clic en Grabar.

Configurar la empresa como agente de retención #

1. Ingresar a R. Especial.
2. Hacer clic en Modificar.
3. Marcar Agente de Retención.
4. Registrar el Porcentaje.
5. Registrar M. Mínimo.
6. Hacer clic en Grabar.

Importante: Salga y vuelva a ingresar a la empresa para aplicar los cambios.

Ruta de Acceso #

Archivos → Entidades → Entidades Tributarias

Configurar al proveedor como agente de retención #

1. Ubique al proveedor.
2. Haga clic en Modificar.
3. Marque Agente de Retención.
4. Registre el Porcentaje.
5. Registre M. Mínimo.
6. Haga clic en Grabar.

Ruta de Acceso #

Archivos → Plan Contable General Empresarial → Plan Contable General Empresarial

Configurar la cuenta por pagar #

1. Ubicar la cuenta contable 42.
2. Hacer clic en Modificar.
3. Marcar Afecta a la Retención del I.G.V.
4. Hacer clic en Grabar.

Ruta de Acceso #

Archivos → Base de Conocimientos → Configuración

Copiar la plantilla de compras #

1. Hacer doble clic en Base de Conocimientos.
2. Hacer doble clic en Compras y Gastos.
3. Seleccionar COMPRA MERCADERIAS – CHEQUE MN.
4. Hacer clic en Copiar Plantilla.
5. Hacer doble clic en Base de Conocimientos.
6. Hacer doble clic en Compras y Gastos.
7. Hacer clic en Copiar.

Configurar la plantilla de compras con Retención #

1. Ingresar a la plantilla creada con doble clic (Se ubica al final).
2. Cambiar el nombre.
3. Actualizar las cuentas contables.

4. Marcar en la cuenta por pagar Reg. Espec.

5. Digitar 3 – Retención en Tipo Reg/E.

6. Ingresar la fórmula I1 en Copy Reg/E en la cuenta IGV.

7. Grabar la configuración.

Ruta de Acceso #

Proceso → Experto Contable

Seleccionar la plantilla de compra #

1. Digitar Retención en Descripción.
2. Seleccionar con un clic el código creado.
3. Hacer clic en Aceptar.

Ingresar el asiento contable #

1. Ingresar la glosa y/o glosa adicional de corresponder.
2. Ingresar la fecha del asiento.
3. Seleccionar la moneda.
4. Hacer clic en Aceptar.

Registrar la cuenta por pagar #

1. Ingresar el RUC del proveedor.
2. Ingresar el tipo de documento.
3. Ingresar la serie y número del comprobante.
4. Ingresar la fecha de emisión y vencimiento.
5. Hacer clic en Aceptar.

Registrar la Retención en la cta 42 #

Hacer clic en Aceptar.

1. Ingresar el Registro, porcentaje, fecha, serie y número de la retención.
2. Ingresar el importe en Monto Base S/.
3. Hacer clic en Aceptar.
4. Hacer clic nuevamente en Aceptar para confirmar la información.

Registrar la cuenta de IGV #

Hacer clic en Aceptar.

Grabar la operación #

1. Registrar el Total Comprobante.
2. Hacer clic en Grabar.

Versión #

Sistema: Contable SQL

Versión: 1.0

Año: 2026