¿Cómo registrar compras con retención mediante Experto Contable en Contable SQL?

¿Qué es y para qué sirve? #

Este procedimiento permite registrar compras sujetas a retención del IGV mediante el Experto Contable. Para realizar el registro, se debe configurar previamente la cuenta contable de retención, los datos del régimen especial y la cuenta por pagar afectada a la retención.

Objetivo #

Configurar la retención del IGV y la plantilla de compras para registrar correctamente la operación y generar el asiento contable mediante el Experto Contable.

Procedimiento Paso a Paso #

Ruta de Acceso #

Archivos → Empresas → Propiedades de la Empresa

Configurar la retención del IGV #

1. Ingresar a Cuentas Contables.
2. Hacer clic en Modificar.
3. Registrar la cuenta en Cta. Retención IGV.
4. Hacer clic en Grabar.

Importante: Salga y vuelva a ingresar a la empresa para aplicar los cambios.

Ruta de Acceso #

Archivos → Entidades → Entidades Tributarias

Configurar al proveedor como agente de retención #

1. Ubique al proveedor.
2. Haga clic en Modificar.
3. Marque Agente de Retención.
4. Registre el Porcentaje.
5. Registre M. Mínimo.
6. Haga clic en Grabar.

Ruta de Acceso #

Archivos → Plan Contable General Empresarial → Plan Contable General Empresarial

Configurar la cuenta por pagar #

1. Ubicar la cuenta contable 42.
2. Hacer clic en Modificar.
3. Marcar Afecta a la Retención del I.G.V.
4. Hacer clic en Grabar.

Ruta de Acceso #

Archivos → Base de Conocimientos → Configuración

Copiar la plantilla de compras #

1. Hacer doble clic en Base de Conocimientos.
2. Hacer doble clic en Compras y Gastos.
3. Seleccionar COMPRA MERCADERIAS – CHEQUE MN.
4. Hacer clic en Copiar Plantilla.
5. Hacer doble clic en Base de Conocimientos.
6. Hacer doble clic en Compras y Gastos.
7. Hacer clic en Copiar.

Configurar la plantilla de compras con Retención #

1. Ingresar a la plantilla creada con doble clic (Se ubica al final).
2. Cambiar el nombre.
3. Actualizar las cuentas contables.

4. Marcar en la cuenta por pagar Reg. Espec.

5. Digitar 3 – Retención en Tipo Reg/E.

6. Ingresar la fórmula I1 en Copy Reg/E en la cuenta IGV.

7. Grabar la configuración.

Ruta de Acceso #

Proceso → Experto Contable

Seleccionar la plantilla de compra #

1. Digitar Retención en Descripción.
2. Seleccionar con un clic el código creado.
3. Hacer clic en Aceptar.

Ingresar el asiento contable #

1. Ingresar la glosa y/o glosa adicional de corresponder.
2. Ingresar la fecha del asiento.
3. Seleccionar la moneda.
4. Hacer clic en Aceptar.

Registrar la cuenta por pagar #

1. Ingresar el RUC del proveedor.
2. Ingresar el tipo de documento.
3. Ingresar la serie y número del comprobante.
4. Ingresar la fecha de emisión y vencimiento.
5. Hacer clic en Aceptar.

Registrar la Retención en la cta 42 #

Hacer clic en Aceptar.

1. Ingresar el Registro, porcentaje, fecha, serie y número de la retención.
2. Ingresar el importe en Monto Base S/.
3. Hacer clic en Aceptar.
4. Hacer clic nuevamente en Aceptar para confirmar la información.

Registrar la cuenta de IGV #

Hacer clic en Aceptar.

Grabar la operación #

1. Registrar el Total Comprobante.
2. Hacer clic en Grabar.

Versión #

Sistema: Contable SQL

Versión: 1.0

Año: 2026