¿Cómo registrar IGV por acreditar en Contable SQL?

¿Qué es y para qué sirve? #

Este procedimiento permite registrar el IGV por acreditar de determinados servicios cuyo crédito fiscal puede aplicarse al vencimiento del plazo para el pago o en la fecha de pago, lo que ocurra primero. El comprobante permanece pendiente de acreditación hasta que corresponda enviarlo al Registro de Compras.

Objetivo #

Configurar y registrar una operación con IGV por acreditar para posteriormente trasladarla al Registro de Compras cuando corresponda utilizar el crédito fiscal.

Procedimiento Paso a Paso #

Ruta de Acceso #

Archivos → Empresas → Propiedades de la Empresa

Configurar la cuenta de IGV por acreditar #

1. Ingrese a Cuentas Contables.
2. Haga clic en Modificar.
3. Ingrese la cuenta de IGV por Acreditar según su plan de cuentas.
4. Haga clic en Grabar.

Importante: Salga y vuelva a ingresar a la empresa para aplicar los cambios.

Ruta de Acceso #

Proceso → Ingreso de Asientos

Ingresar el asiento contable #

1. Seleccione el Sub Diario con Ctrl + L.
2. Verifique la fecha de registro.
3. Seleccione la moneda.
4. Seleccione el Libro de Registro con Ctrl + L.

Registrar la cuenta de gasto #

1. Haga clic en Nuevo.
2. Ingrese la cuenta de gasto o costo.
3. Ingrese la glosa.
4. Haga clic en Aceptar.

Registrar la cuenta de IGV por Acreditar #

1. Haga clic en Nuevo.
2. Ingrese la cuenta de IGV.
3. Clic en Registrar Documento.
4. Ingrese el tipo de documento o selecciónelo con Ctrl + L.
5. Ingrese la serie y número del comprobante.
6. Ingrese la fecha de emisión y vencimiento.
7. Ingrese el RUC del proveedor.
8. Ingrese el importe de la operación en Total o Base Imp.
9. Haga clic en Aceptar.

Registrar la cuenta por pagar #

1. Haga clic en Nuevo.
2. Ingrese la cuenta del proveedor.
3. Haga clic en Registrar Documento.
4. Haga clic en Aceptar.

Grabar la operación #

1. Registrar los importes en el Debe de la cuenta de gasto.
2. Registrar los importes en el Haber de la cuenta la cuenta por pagar.
3. Haga clic en Grabar.

Ruta de Acceso #

Gestión Financiera → Gestión de Cuentas Cobrar y Pagar → Cancelación de Documentos → Pagos

Registrar el pago del comprobante #

1. Ingrese la fecha del documento de provisión.
2. Ingrese el RUC del proveedor.
3. Haga clic en Buscar.
4. Seleccione el documento y presione la barra espaciadora.
5. Complete los datos del documento sustentatorio de pago.
6. Haga clic en Generar Pago.
7. Confirme la generación del asiento.

Ruta de Acceso #

Gestión Contable → Registro de Compras IGV por Acreditar

Enviar el comprobante al Registro de Compras #

1. Ubicarse en el mes que desea generar la compra.
2. Haga clic en Aceptar.
3. Seleccione el comprobante.
4. Haga clic en Enviar a Registro de Compras.
5. Verifique el Sub Diario.
6. Haga clic en Aceptar.

Validar el Registro de Compras #

Ruta de Acceso #

Gestión Contable → Registro de Compras

1. Haga clic en Aceptar.
2. Verifique que el comprobante se muestre en el Registro de Compras.

Versión #

Sistema: Contable SQL

Versión: 1.0

Año: 2026