¿Cómo generar el Libro 3.3 – Detalle del saldo de la Cuenta 12: Cuentas por Cobrar Comerciales en Anexo 6?

Table of Contents

¿Qué es y para qué sirve?
Objetivo
Contexto Normativo
Procedimiento Paso a Paso

¿Qué es y para qué sirve? #

Este procedimiento permite generar el Libro 3.3 – Detalle del saldo de la Cuenta 12: Cuentas por Cobrar Comerciales desde el módulo Anexo 6 de CONTABLE SQL.

Este libro presenta el detalle de las cuentas por cobrar comerciales pendientes al cierre del período, identificando los documentos asociados y las entidades vinculadas a cada operación. Su correcta generación permite sustentar los saldos registrados en la contabilidad y mantener consistencia con el Libro de Inventarios y Balances.

Objetivo #

Al finalizar este manual, el usuario podrá generar correctamente el Libro 3.3, verificando previamente la configuración de las entidades tributarias, las cuentas contables y los tipos de documentos utilizados en las operaciones.

Contexto Normativo #

El Libro 3.3 – Detalle del saldo de la Cuenta 12: Cuentas por Cobrar Comerciales forma parte del Libro de Inventarios y Balances y complementa la información financiera correspondiente a las cuentas por cobrar comerciales.

Para obtener un archivo válido, es indispensable que las cuentas contables, las entidades tributarias y los documentos utilizados en las operaciones se encuentren correctamente configurados, ya que esta información es utilizada en la generación del Libro Electrónico y posteriormente validada mediante el Programa de Libros Electrónicos (PLE).

Procedimiento Paso a Paso #

Ruta de Acceso #

Anexo 6 → Libro de Inventarios y Balances → Libro 3.3 – Detalle del saldo de la Cuenta 12: Cuentas por Cobrar Comerciales

Generar el Libro 3.3 #

Seleccionar el año y el mes del período.
Seleccionar el Libro 3.3 – Detalle del saldo de la Cuenta 12.
Verificar la información solicitada.
Hacer clic en Procesar.
Hacer clic en Generar.

Verificar las Entidades Tributarias #

Contabilidad → Archivos → Entidades Tributarias

Consultar las entidades registradas.
Verificar que la información de identificación sea correcta.
Confirmar que los datos obligatorios se encuentren completos.

Verificar las Cuentas Contables #

Contable SQL → Archivos → Plan Contable General Empresarial.

Buscar las cuentas correspondientes a la clase 12 – Cuentas por Cobrar Comerciales.
Verificar que las cuentas tengan habilitada la opción Análisis por Documentos.
Confirmar que la configuración corresponda al tipo de operación registrada.

Verificar los Tipos de Documento #

Contable SQL → Archivos → Documentos

Consultar los tipos de documento registrados.
Verificar que los documentos utilizados en las operaciones se encuentren correctamente configurados.
Confirmar que correspondan al tipo de comprobante registrado.

Generar el Archivo Electrónico #

Regresar al módulo Anexo 6.
Hacer clic en Generar.
Esperar la creación del archivo TXT.
Hacer clic en Abrir ubicación del TXT para acceder al archivo generado.

Validar el Archivo #

Abrir el Programa de Libros Electrónicos (PLE).
Seleccionar la opción Validar Libros Electrónicos.
Cargar el archivo generado.
Ejecutar la validación.
Revisar los mensajes emitidos por el PLE.
Corregir las observaciones cuando corresponda.
Generar nuevamente el archivo hasta obtener una validación sin errores.

Tips #

💡 Verificar que todas las entidades tributarias tengan correctamente registrado su tipo y número de documento de identificación.

💡 Confirmar que las cuentas de la clase 12 tengan habilitada la opción Análisis por Documentos, ya que esta configuración es indispensable para generar el detalle de las cuentas por cobrar.

💡 Revisar que los tipos de documentos utilizados en las operaciones correspondan a comprobantes válidos y se encuentren correctamente parametrizados.

💡 Conciliar previamente las cuentas por cobrar antes de generar el libro.

💡 Validar el archivo generado en el PLE antes de su presentación.

💡 Conservar una copia del archivo TXT validado como respaldo del proceso.

Errores Frecuentes #

Error	Causa	Solución	Impacto
El libro no muestra algunos documentos	La cuenta contable no tiene habilitado Análisis por Documentos	Configurar la cuenta contable y generar nuevamente el libro	El detalle de cuentas por cobrar será incompleto.
La entidad no aparece correctamente	La información de la entidad tributaria está incompleta	Actualizar los datos de la entidad y regenerar el archivo	La identificación del cliente puede ser incorrecta en el libro.
El documento no se muestra en el reporte	El tipo de documento no está configurado correctamente	Revisar la parametrización de los documentos	El libro puede presentar información inconsistente.
El PLE muestra errores de validación	Existen inconsistencias en la información generada	Corregir las observaciones y generar nuevamente el archivo	El libro no podrá presentarse correctamente.
No se genera el archivo TXT	El proceso fue interrumpido o la información está incompleta	Verificar la configuración y ejecutar nuevamente la generación	Se retrasa el proceso de validación y presentación.